FAQ
Podatki
Czy muszę rozliczać kryptowaluty i płacić od nich podatek?
Każdy polski rezydent podatkowy jest zobowiązany do rozliczenia dochodów z obrotu kryptowalutami (walutami wirtualnymi) w rocznym zeznaniu podatkowym oraz do zapłaty podatku. Rozliczenie kryptowalut jest wymagane także wtedy, gdy w danym roku doszło wyłącznie do ich zakupu – w ten sposób można uwzględnić koszty nabycia przy późniejszej sprzedaży. Rozliczenie zysków z kryptowalut można uprościć, korzystając z narzędzi do rozliczenia kryptowalut online.
Jak wyliczany jest podatek przy rozliczeniu kryptowalut?
Podatek od obrotu kryptowalutami (walutami wirtualnymi) wynosi 19% dochodu, czyli różnicy między przychodami ze sprzedaży a kosztami uzyskania przychodu, wykazanymi w PIT-38. Przychody to kwoty uzyskane ze zbycia kryptowalut, a koszty obejmują udokumentowane wydatki na nabycie (np. cena zakupu) i zbycie (np. prowizje giełdowe). Rozliczenie kryptowalut wymaga starannej dokumentacji, a ewidencja kryptowalut, choć nieobowiązkowa, ułatwia udowodnienie transakcji.
Czy giełdy przekazują dane o moich transakcjach do urzędu skarbowego?
Obecnie, zgodnie z polskimi przepisami, giełdy kryptowalut nie mają obowiązku automatycznego przekazywania danych o transakcjach indywidualnych użytkowników do Krajowej Administracji Skarbowej (KAS). Podatnicy sami rozliczają dochody w PIT-38, a urząd może żądać przedstawienia dowodów transakcji w ramach kontroli podatkowej. Jednak dyrektywa UE DAC8 wprowadzi zmiany. Od 1 stycznia 2026 r. giełdy i dostawcy usług kryptoaktywów (CASP wg MiCA) będą raportować do organów podatkowych transakcje rezydentów UE, w tym Polaków. Obejmuje to m.in: wymiany krypto-fiat oraz krypto-krypto. Dane (imię, rezydencja, wartości transakcji) będą przekazywane automatycznie w ramach wymiany między krajami UE. Warto więc rozważyć skorzystanie z narzędzia do rozliczenia kryptowalut online, które ułatwia dokładne obliczenia.
Jeśli nie sprzedałem kryptowalut w danym roku, czy muszę robić rozliczenie?
To zależy od tego czy w danym roku kupowałeś waluty wirtualne za waluty fiducjarne. Jeżeli tak, to nawet jeśli w danym roku nie uzyskałeś przychodów ze sprzedaży walut wirtualnych i tak powinieneś złożyć deklarację podatkową wskazując w niej wartość zakupionych tokenów. Jest to o tyle istotne, że pozwoli Ci w przyszłości obniżyć Twój dochód z obrotu walutami wirtualnymi o koszt zakupu tokenów.
Biuro rachunkowe czy samodzielne rozliczenie - co wybrać?
Wybór między biurem rachunkowym a samodzielnym rozliczeniem zależy od Twoich potrzeb. Samodzielne rozliczenie kryptowalut w PIT-38 jest darmowe, ale wymaga dokładnej ewidencji transakcji, przeliczenia kursów na PLN i znajomości przepisów, co bywa czasochłonne i naraża na popełnienie błędów. Biuro rachunkowe zapewnia profesjonalne wsparcie jednak przy dużej liczbie transakcji także może popełnić błędy, a koszty obsługi są wyższe. Alternatywą jest rozliczenie kryptowalut online, które automatyzuje proces, minimalizuje błędy i jest tańsze niż biuro.
Co muszę uwzględnić w PIT-38 przy rozliczaniu kryptowalut?
Przy rozliczaniu kryptowalut w PIT-38 musisz uwzględnić następujące elementy, zgodnie z polskimi przepisami:
- Przychody: Kwoty uzyskane ze sprzedaży kryptowalut (walut wirtualnych) na giełdzie lub w kantorze, przeliczone na PLN według średniego kursu NBP z dnia poprzedzającego transakcję.
- Koszty uzyskania przychodu: Udokumentowane wydatki na nabycie kryptowalut (np. cena zakupu) oraz prowizje giełdowe, pamiętaj że koszty te muszą być udokumentowane.
- Dochód: Różnica między przychodami a kosztami. Podatek wynosi 19% od dochodu. Jeśli koszty przewyższają przychody, nadwyżkę przenosisz na kolejny rok.
- Ewidencja kryptowalut: Choć nieobowiązkowa, prowadzenie ewidencji kryptowalut ułatwia dokumentację transakcji i kosztów. Warto korzystać z narzędzi do rozliczenia kryptowalut online, które automatycznie importują dane i generują raporty do PIT-38.
Od jakiej kwoty muszę się rozliczyć z kryptowalut?
W Polsce obowiązek rozliczenia kryptowalut (walut wirtualnych) w PIT-38 dotyczy każdego dochodu z ich odpłatnego zbycia, niezależnie od kwoty – nie ma minimalnego progu. Dochód to różnica między przychodem a kosztami uzyskania przychodu, opodatkowana stawką 19%. Nawet przy braku sprzedaży warto prowadzić ewidencję kryptowalut, by dokumentować koszty do przeniesienia na kolejny rok. Rozliczenie zysków z kryptowalut ułatwiają narzędzia online, jak PayCoinTax, które automatyzują obliczenia i generują raporty. Zeznanie składasz do 30 kwietnia, niezależnie od wysokości dochodu.
Czy możliwe jest skorygowanie rozliczenia PIT-38?
Tak, skorygowanie PIT-38 jest możliwe. Jeśli zauważysz błędy w rozliczeniu zysków z kryptowalut, np. w przychodach, kosztach czy dochodzie, możesz złożyć korektę na formularzu PIT-38, zaznaczając rubrykę „korekta”. Jeśli korekta wykazuje wyższy dochód, należy zapłacić zaległy podatek wraz z odsetkami za zwłokę. Warto korzystać z narzędzi do rozliczenia kryptowalut online, które automatyzują import danych z giełd i minimalizują ryzyko pomyłek.
Jak wygląda rozliczenie kryptowalut w aplikacji PayCoinTax?
W tym materiale dowiesz się jak poprawnie korzystać z aplikacji PayCoinTax:
Czy rozliczenie kryptowalut w PayCoinTax jest bezpieczne?
Importując dane przez API korzystamy z kluczy umożliwiających jedynie odczyt danych co zabezpiecza użytkowników przed ryzykiem wykorzystania powierzonych nam kluczy przez niepowołane do tego osoby. Ponadto dokładamy wszelkich starań, aby powierzone nam dane były bezpieczne. Korzystamy z szyfrowania danych oraz innych środków organizacyjnych i technicznych minimalizujących ryzyko wycieku informacji.
Abonament ma czas trwania 6 miesięcy - co to oznacza?
Kupując abonament użytkownik może korzystać przez 6 miesięcy od daty zakupu z funkcjonalności przypisanych do konkretnego abonamentu. W trakcie trwania Okresu Abonamentowego, Użytkownik w ramach właściwego dla danego pakietu limitu transakcyjnego, może dokonać kalkulacji zobowiązania podatkowego za dowolny rok podatkowy, rozpoczynających się po 31 grudnia 2018 roku.
Jakie stablecoiny są traktowane jak waluty FIAT w ramach alternatywnego sposobu kalkulacji?
- AEUR -> EUR
- AUSD -> USD
- BBUSD -> USD
- BIDR -> IDR
- BRZ -> BRL
- BUCK -> USD
- BUSD -> USD
- CEUR -> EUR
- CUSD -> USD
- DAI -> USD
- DJED -> USD
- DOLA -> USD
- EURA -> EUR
- EURC -> EUR
- EURCV -> EUR
- EURI -> EUR
- EURQ -> EUR
- EURR -> EUR
- EURS -> EUR
- EURt -> EUR
- FDUSD -> USD
- FEI -> USD
- FRAX -> USD
- FXD -> USD
- GHO -> USD
- GUSD -> USD
- GYD -> USD
- GYEN -> JPY
- IDRT -> IDR
- IST -> USD
- JPYC -> JPY
- lisUSD -> USD
- LUSD -> USD
- mCEUR -> EUR
- mCUSD -> USD
- MIM -> USD
- MKUSD -> USD
- MNEE -> USD
- MXNt -> MXN
- oAED -> AED
- oEUR -> EUR
- oGBP -> GBP
- oPLN -> PLN
- OUSD -> USD
- oUSD -> USD
- PYUSD -> USD
- RLUSD -> USD
- RSV -> USD
- RSV -> USD
- SDAI -> USD
- SUSD -> USD
- TRYB -> TRY
- TUSD -> USD
- USD+ -> USD
- USD0 -> USD
- USDB -> USD
- USDC -> USD
- USDD -> USD
- USDe -> USD
- USDf -> USD
- USDG -> USD
- USDH -> USD
- USDJ -> USD
- USDN -> USD
- USDP -> USD
- USDQ -> USD
- USDR -> USD
- USDs -> USD
- USDT -> USD
- USDY -> USD
- USDZ -> USD
- USX -> USD
- UXD -> USD
- VAI -> USD
- VCHF -> CHF
- VEUR -> EUR
- WANUSDT -> USD
- WUSD -> USD
- xDAI -> USD
- XIDR -> IDR
- XSGD -> SGD
- xUSD -> USD
- ZARP -> ZAR
- ZUSD -> USD
Ile kosztuje rozliczenie kryptowalut?
Koszt rozliczenia kryptowalut w Polsce zależy od użytej metody. Samodzielne rozliczenie PIT-38 jest darmowe, ale wymaga ręcznej ewidencji kryptowalut i obliczeń – jest to czasochłonne i podatne na błędy. Biura rachunkowe oferują profesjonalne wsparcie, jednak cena zależy od liczby transakcji i złożoności sprawy.
Polecamy rozliczenie kryptowalut online na platformie PayCoinTax.pl – bezpieczne narzędzie z integracją API giełd, automatyzacją importu transakcji i generowaniem raportów podatkowych. Ułatwia dokładne rozliczenie zysków z kryptowalut, minimalizując błędy, bez wysokich opłat biur.
Księgowość kryptowalut - jaki zakres usług oferujemy?
W ramach rozliczania zysków z kryptowalut na platformie PayCoinTax oferujemy kompleksowe usługi zgodne z polskimi przepisami podatkowymi. Obejmują one:
- Automatyczny import danych: Integracja z giełdami przez bezpieczne API (tylko odczyt) lub import plików CSV z transakcjami, a także możliwość ręcznego dodawania operacji (kupno, sprzedaż, wymiana krypto-krypto).
- Generowanie raportów podatkowych: Automatyczne tworzenie raportów do PIT-38.
- Ewidencja kryptowalut: Przejrzysta historia transakcji, ułatwiająca dokumentację kosztów, także przy braku sprzedaży, do przeniesienia na kolejne lata PayCoinTax zapewnia precyzyjne rozliczenie zysków z kryptowalut online, minimalizując błędy i oszczędzając czas.
Czy mogę dodać transakcje ręcznie do ewidencji kryptowalut, zamiast pobierać historię z giełdy?
Czym są inne transakcje, które mogę dodać ręcznie w aplikacji?
Inne transakcje są zdarzeniami podatkowymi generującymi powstanie przychodu lub kosztu z obrotu walutami wirtualnymi, których nie można zaklasyfikować w prosty sposób jako kupno, sprzedaż lub wymiana kryptowalut. Przykładowo takim zdarzeniem może być otrzymanie wynagrodzenia za świadczone usługi w postaci walut wirtualnych. Zgodnie z wydawanymi przez organy skarbowe interpretacjami, w takim przypadku podatnik oprócz przychodu podatkowego w odpowiednim źródle, może rozpoznać koszt podatkowy z obrotu walutami wirtualnymi.
Jak otworzyć plik CSV, żeby był czytelny w Excelu?
Otworzenie pliku CSV może w niektórych programach przysparzać trochę kłopotów. Osoby korzystające z Excela po włączeniu programu powinny kliknąć zakładkę „Dane”, a następnie kliknąć przycisk „Z pliku tekstowego/CSV”. Następnie trzeba potwierdzić import danych poprzez kliknięcie przycisku „Załaduj”. Dane powinny zostać zaimportowane w przejrzystej formie do pliku XML.
Nie wiem ile mam transakcji, czy jeśli wybiorę plan a okaże się on za mały będę mógł go zmienić?
W momencie generowania Raportu Podatkowego może okazać się, że obecny plan nie jest wystarczający do jego wygenerowania. W takiej sytuacji istnieje możliwość dokupienia kolejnego planu tak aby możliwe było wygenerowanie raportu podatkowego obejmującego wszystkie transakcje.
Czy ilość transakcji odnosi się do transakcji na walutach fiducjarnych czy do wszystkich transakcji?
Łączna liczba transakcji dotyczy wszystkich transakcji zrealizowanych na danej giełdzie – będą to zarówno wymiany na waluty fiducjarne, a także transakcje krypto-krypto.
Tylko część moich transakcji była na giełdach które obsługujecie. Czy warto i tak wyliczyć podatek?
Oczywiście, brakujące transakcje możesz dodać ręcznie poprzez „Dodaj transakcje” w zakładce „Historia transakcji”. Tym sposobem po zintegrowaniu się z wybranymi giełdami i dodaniu transakcji ręcznie będziesz mógł pobrać do Raportu Podatkowego wszystkie transakcje jakich dokonywałeś w danym roku i na tej podstawie bezproblemowo wyliczyć podatek!
Jakie transakcje wyczerpują mój limit w ramach dostępnego pakietu?
Łączna liczba transakcji, która zużywa Twój limit obejmuje transakcje przypisane do roku podatkowego, dla którego Raport Podatkowy jest generowany. Łącząc się poprzez API pobieramy wszystkie transakcje jakie były realizowane na danej giełdzie od 1 stycznia 2019 roku, jednak dopiero w momencie wygenerowania Raportu Podatkowego za dany okres dochodzi do wykorzystania limitu.
Dla przykładu: do 30 kwietnia 2024 wykonałeś 4500 transakcji na giełdzie Binance i chcesz wygenerować raport podatkowy za rok 2023. W związku z tym, że w 2023 dokonałeś wyłącznie 500 transakcji, to po wygenerowaniu raportu podatkowego Twój limit pomniejszy się wyłącznie o te 500 transakcji.
Jakie integracje są dostępne w aplikacji?
Wszystkie dostępne na ten moment Integracje można znaleźć w zakładce Integracje w menu głównym.
Jak długo trwa synchronizacja danych?
Czy dane synchronizują się automatycznie?
Aby zaczytać aktualne dane z danej giełdy w zakładce „Integracje” naciśnij na trzy kropki przy wybranej giełdzie i naciśnij „Ponowna synchronizacja”.
Nie znalazłeś odpowiedzi na swoje pytanie?
